Россия, 1880-е годы. Империя стоит на пороге войны, а в стенах Зимнего дворца происходит необъяснимое: среди ценных артефактов обнаруживают хитроумное механическое устройство, замаскированное под обычную блоху. Это открытие угрожает раскрыть секреты, которые могущественные силы предпочли бы оставить в тени.
Петр Безуглов — успешный адвокат, для которого жизнь состоит из четких правил и неопровержимых фактов. Его мир рушится, когда他发现, что его маленький сын Ванечка нашел и отправил по старинному адресу те самые письма, которые Петр писал Деду Морозу в далеком детстве. С этого момента начинают сбываться самые неожиданные и странные желания, заложенные в этих детских посланиях.